力帆科技（集團）股份有限公司獨立董事
關于第五屆董事會第八次會議相關事項的獨立意見
根據(jù)《中華人民共和國公司法》《關于在上市公司建立獨立董事制度的指導意見》《上海證券交易所股票上市規(guī)則》及《力帆科技（集團）股份有限公司章程》的有關規(guī)定，作為力帆科技（集團）股份有限公司（以下簡稱“公司”）獨立董事，基于獨立判斷立場，就公司第五屆董事會第八次會議審議的相關事項，發(fā)表獨立意見如下：
一、 關于會計政策和會計估計變更的議案
公司本次會計政策的變更，是依照財政部對相關會計準則的修訂要求所進行的合理變更，變更后的會計政策符合現(xiàn)行會計準則的規(guī)定及監(jiān)管部門的監(jiān)管要求，能夠更加客觀、公允地反映公司的財務狀況和經(jīng)營成果，決策程序符合有關法律、法規(guī)和《公司章程》的規(guī)定，沒有損害公司及中小股東的利益。公司本次會計估計的變更符合財政部頒發(fā)的會計準則及相關法律法規(guī)的規(guī)定，且符合公司的實際情況，能夠更加客觀公允地反映公司的財務狀況和經(jīng)營成果，決策程序符合有關法律、法規(guī)和《公司章程》的規(guī)定，沒有損害公司及中小股東的利益。我們同意公司本次會計政策和會計估計變更。
二、關于2021年度利潤分配方案的議案
公司2021年末可供分配利潤為負數(shù)，2021年度擬不進行利潤分配，不實施資本公積金轉(zhuǎn)增股本，其決策程序合法，符合有關法律法規(guī)、中國證券監(jiān)督管理委員會及上海證券交易所的相關規(guī)定，符合《公司章程》的相關規(guī)定，不存在損害公司及全體股東，特別是中小股東利益的情形。我們同意公司2021年度利潤分配預案，并同意將該議案提交公司2021年年度股東大會審議。
三、關于2022年度日常關聯(lián)交易預計的議案
公司本次預計2022年度日常關聯(lián)交易事項符合公司經(jīng)營發(fā)展需要，定價原則公平公允，能夠充分發(fā)揮相關方擁有的資源和優(yōu)勢，提升公司市場競爭力，不會影響公司獨立性，不存在損害公司股東尤其是中小股東利益的情形。在提交董事會審議之前，我們對公司本次預計2022年度日常關聯(lián)交易事項發(fā)表了事前認可意見。公司董事會審議本次預計2022年度日常關聯(lián)交易事項時，表決程序合法合規(guī)，關聯(lián)董事回避了表決。我們同意公司本次2022年度日常關聯(lián)交易預計，并同意將該議案提交公司2021年年度股東大會審議。
四、關于2021年度資產(chǎn)處置及計提資產(chǎn)減值準備的議案
公司本次資產(chǎn)處置及計提資產(chǎn)減值準備符合企業(yè)會計準則和公司會計政策的相關規(guī)定，體現(xiàn)了會計謹慎性原則，本次資產(chǎn)處置及計提資產(chǎn)減值準備能夠更加充分、公允地反映2021年度公司的財務狀況、資產(chǎn)價值及經(jīng)營成果，有利于為投資者提供更加真實可靠的會計信息，不存在損害公司和股東特別是中小股東利益的情況。我們同意本次資產(chǎn)處置及計提資產(chǎn)減值準備事項。
五、關于2021年度內(nèi)部控制評價報告的議案
公司《2021年度內(nèi)部控制評價報告》全面、客觀、真實地反映了公司2021年度內(nèi)部控制制度的建設及運行情況，符合國家有關法律、法規(guī)和監(jiān)管部門的要求。根據(jù)公司財務報告內(nèi)部控制缺陷和非財務報告內(nèi)部控制缺陷認定標準，公司不存在內(nèi)部控制重大或重要缺陷，公司已按照企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系和相關規(guī)定的要求在所有重大方面保持了有效的內(nèi)部控制。我們同意公司《2021年度內(nèi)部控制評價報告》。
六、關于續(xù)聘2022年度財務審計和內(nèi)控審計機構的議案
天衡會計師事務所（特殊普通合伙）自受聘擔任公司審計機構以來，遵循了獨立、客觀、公正的執(zhí)業(yè)準則，勤勉盡責地履行了雙方所規(guī)定的責任和義務。聘請天衡會計師事務所（特殊普通合伙）的程序符合《公司章程》等規(guī)定。我們同意聘請?zhí)旌鈺嫀熓聞账ㄌ厥馄胀ê匣铮楣?/font>2022年度財務審計和內(nèi)控審計機構，并同意將該議案提交公司2021年年度股東大會審議。
七、關于2022年度公司及子公司對外擔保的議案
公司對下屬子公司提供的擔保，符合公司業(yè)務及生產(chǎn)經(jīng)營的實際需要，有助于公司的持續(xù)發(fā)展，被擔保對象均為公司合并報表范圍內(nèi)正常經(jīng)營的子公司，風險較小。公司子公司為經(jīng)銷商庫存融資提供汽車回購擔保，是目前行業(yè)內(nèi)普遍接受的汽車融資銷售方式，能夠促進公司產(chǎn)品銷售，提升公司整體競爭力，風險可控。公司及子公司2022年度的對外擔保履行了必要的審批程序，擔保事項合理，不存在損害公司和股東特別是中小股東利益的情形。我們同意公司及子公司對外擔保事項，并同意將該議案提交公司2021年年度股東大會審議。
八、關于購買董監(jiān)高責任險的議案
公司及公司董事、監(jiān)事及高級管理人員購買責任保險，有利于保障公司及全體董事、監(jiān)事及高級管理人員的合法權益，促進公司全體董事、監(jiān)事及高級管理人員充分行使權利、履行職責，有利于公司健康發(fā)展，不存在損害公司及全體股東合法權益，特別是中小股東利益的情形。我們同意將該議案提交公司2021年年度股東大會審議。
獨立董事：肖翔、任曉常、竇軍生
2022年4月22日
