證券代碼：601777 證券簡(jiǎn)稱：力帆科技 公告編號(hào)：臨2021-051
力帆科技（集團(tuán)）股份有限公司
關(guān)于開(kāi)展遠(yuǎn)期外匯交易業(yè)務(wù)的公告
力帆科技（集團(tuán)）股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“公司”）于2021年8月13日召開(kāi)第五屆董事會(huì)第四次會(huì)議、第五屆監(jiān)事會(huì)第四次會(huì)議，審議通過(guò)了《關(guān)于開(kāi)展遠(yuǎn)期外匯交易業(yè)務(wù)的議案》，同意公司及控股子公司根據(jù)實(shí)際業(yè)務(wù)需要，自本次董事會(huì)審議通過(guò)之日起至2021年12月31日開(kāi)展遠(yuǎn)期外匯交易金額累計(jì)不超過(guò)6,000萬(wàn)美元（或等值外幣），可在此額度內(nèi)滾動(dòng)使用。該議案無(wú)需提交股東大會(huì)審議?，F(xiàn)將具體情況公告如下：
一、開(kāi)展遠(yuǎn)期外匯交易業(yè)務(wù)的目的
由于公司出口業(yè)務(wù)以美元結(jié)算為主，為適應(yīng)外匯市場(chǎng)波動(dòng)，降低匯率對(duì)公司經(jīng)營(yíng)效益的持續(xù)影響，公司及控股子公司擬通過(guò)與相關(guān)金融機(jī)構(gòu)簽訂遠(yuǎn)期外匯交易合同來(lái)規(guī)避未來(lái)匯率波動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)，主要品種包括遠(yuǎn)期結(jié)售匯等產(chǎn)品。通過(guò)遠(yuǎn)期外匯交易業(yè)務(wù)，鎖定未來(lái)時(shí)點(diǎn)的交易成本或收益，實(shí)現(xiàn)以規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)為目的的資產(chǎn)保值增值。
二、開(kāi)展遠(yuǎn)期外匯交易業(yè)務(wù)概述
1、公司以出口業(yè)務(wù)的實(shí)際需求為背景，并本著慎重的原則，預(yù)計(jì)公司在2021年度內(nèi)需要進(jìn)行的遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)交易金額累計(jì)不超過(guò)6,000萬(wàn)美元（或等值外幣）。有效期為自董事會(huì)審議通過(guò)之日起至2021年12月31日有效，如單筆交易的存續(xù)期超過(guò)了決議的有效期，則決議的有效期自動(dòng)順延至該單筆交易終止時(shí)止。
2、根據(jù)出口收匯時(shí)間、預(yù)計(jì)收匯金額、遠(yuǎn)期匯率，安排遠(yuǎn)期外匯交易業(yè)務(wù)進(jìn)度；
3、授權(quán)公司經(jīng)營(yíng)班子根據(jù)公司相關(guān)規(guī)定權(quán)限進(jìn)行具體業(yè)務(wù)操作，并與相關(guān)金融機(jī)構(gòu)簽訂有關(guān)合同。
三、管理制度
《遠(yuǎn)期外匯交易業(yè)務(wù)管理制度》
四、開(kāi)展遠(yuǎn)期外匯交易業(yè)務(wù)的可行性分析
公司出口業(yè)務(wù)以美元結(jié)算為主，收入與支出幣種不匹配致使外匯風(fēng)險(xiǎn)敞口不斷擴(kuò)大。受國(guó)際政治、經(jīng)濟(jì)形勢(shì)等因素影響，匯率和利率震蕩幅度不斷加大，外匯市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)顯著增加。為鎖定成本、規(guī)避和防范匯率、利率風(fēng)險(xiǎn)，公司將根據(jù)具體情況，適度開(kāi)展遠(yuǎn)期外匯交易業(yè)務(wù)。
公司開(kāi)展的遠(yuǎn)期外匯交易業(yè)務(wù)與日常經(jīng)營(yíng)緊密相關(guān)，基于公司外幣資產(chǎn)、負(fù)債狀況以及外匯收支業(yè)務(wù)情況，能夠提高公司應(yīng)對(duì)外匯波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)的能力，更好地規(guī)避公司所面臨的外匯匯率、利率波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)，增強(qiáng)公司財(cái)務(wù)穩(wěn)健性。
五、遠(yuǎn)期外匯交易業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)分析及應(yīng)對(duì)
公司開(kāi)展的遠(yuǎn)期外匯交易業(yè)務(wù)遵循鎖定匯率風(fēng)險(xiǎn)原則，不做投機(jī)性、套利性的交易操作，但遠(yuǎn)期外匯交易業(yè)務(wù)仍存在一定的風(fēng)險(xiǎn)：
1、匯率波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)：匯率波動(dòng)幅度較大時(shí)，不僅會(huì)影響公司出口業(yè)務(wù)的正常進(jìn)行，還可能對(duì)公司造成匯兌損失。針對(duì)該風(fēng)險(xiǎn)，公司在加強(qiáng)對(duì)宏觀匯市研判的同時(shí)，適時(shí)調(diào)整經(jīng)營(yíng)策略，以穩(wěn)定出口業(yè)務(wù)和最大限度避免匯兌損失。
2、內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)：遠(yuǎn)期外匯交易業(yè)務(wù)專業(yè)性較強(qiáng)，復(fù)雜程度高，可能存在內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)。針對(duì)該風(fēng)險(xiǎn)，公司制訂了《遠(yuǎn)期外匯交易業(yè)務(wù)管理制度》，對(duì)遠(yuǎn)期外匯交易操作原則、審批權(quán)限、組織機(jī)構(gòu)及其職責(zé)、操作流程作出相應(yīng)的規(guī)定，有利于降低內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)。
3、客戶違約風(fēng)險(xiǎn)：客戶應(yīng)收賬款可能發(fā)生逾期，貨款無(wú)法在預(yù)測(cè)的回款期內(nèi)收回，會(huì)造成遠(yuǎn)期外匯交易業(yè)務(wù)無(wú)法按期交割導(dǎo)致公司損失。針對(duì)該風(fēng)險(xiǎn)，公司將加強(qiáng)應(yīng)收賬款的風(fēng)險(xiǎn)管控，嚴(yán)控逾期應(yīng)收賬款和壞賬。
4、回款預(yù)測(cè)風(fēng)險(xiǎn)：公司根據(jù)客戶訂單和預(yù)計(jì)訂單進(jìn)行回款預(yù)測(cè)，實(shí)際執(zhí)行過(guò)程中，客戶可能調(diào)整自身訂單和預(yù)測(cè)，造成公司回款預(yù)測(cè)不準(zhǔn)，導(dǎo)致遠(yuǎn)期外匯交易業(yè)務(wù)延期交割風(fēng)險(xiǎn)。針對(duì)該風(fēng)險(xiǎn)，公司優(yōu)化采用確定性的付款方式，從而提高回款預(yù)測(cè)的準(zhǔn)確性，同時(shí)嚴(yán)格控制交易頭寸，做到風(fēng)險(xiǎn)可控。
六、公允價(jià)值分析
依據(jù)公開(kāi)市場(chǎng)報(bào)價(jià)信息分析確定公允價(jià)值后續(xù)計(jì)量，確認(rèn)所有已實(shí)現(xiàn)和未實(shí)現(xiàn)的損益。
七、會(huì)計(jì)政策及核算原則
根據(jù)公司會(huì)計(jì)政策，遠(yuǎn)期外匯交易業(yè)務(wù)反映為以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)和金融負(fù)債。對(duì)于此類金融資產(chǎn)和金融負(fù)債，按照公允價(jià)值進(jìn)行后續(xù)計(jì)量，所有已實(shí)現(xiàn)和未實(shí)現(xiàn)的損益均計(jì)入當(dāng)期損益。
八、獨(dú)立董事意見(jiàn)
公司開(kāi)展遠(yuǎn)期外匯交易業(yè)務(wù)的目標(biāo)僅為適應(yīng)外匯市場(chǎng)的波動(dòng)，降低匯率對(duì)公司經(jīng)營(yíng)效益的持續(xù)影響，公司及子公司通過(guò)與相關(guān)金融機(jī)構(gòu)簽訂遠(yuǎn)期外匯交易合同來(lái)規(guī)避未來(lái)匯率波動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)，主要品種包括遠(yuǎn)期結(jié)售匯等產(chǎn)品。通過(guò)遠(yuǎn)期外匯交易業(yè)務(wù)，鎖定未來(lái)時(shí)點(diǎn)的交易成本或收益,實(shí)現(xiàn)以規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)為目的的資產(chǎn)保值增值。不存在任何投機(jī)性操作，不存在損害公司和全體股東利益的情形。同意公司開(kāi)展遠(yuǎn)期外匯交易業(yè)務(wù)。
九、備查文件
1、公司第五屆董事會(huì)第四次會(huì)議決議；
2、公司第五屆監(jiān)事會(huì)第四次會(huì)議決議；
3、獨(dú)立董事關(guān)于第五屆董事會(huì)第四次會(huì)議相關(guān)事項(xiàng)的獨(dú)立意見(jiàn)。
特此公告。
力帆科技（集團(tuán)）股份有限公司董事會(huì)
2021年8月14日
