證券代碼：601777 證券簡(jiǎn)稱：力帆股份 公告編號(hào)：臨2014-063
債券簡(jiǎn)稱：12力帆01 債券代碼：122185
債券簡(jiǎn)稱：12力帆02 債券代碼：122186
力帆實(shí)業(yè)（集團(tuán)）股份有限公司
2012年公司債券2014年付息公告
本公司董事會(huì)及全體董事保證本公告內(nèi)容不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，并對(duì)其內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)個(gè)別及連帶責(zé)任。
力帆實(shí)業(yè)（集團(tuán)）股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“公司”）于2012年9月19日發(fā)行的本公司2012年公司債券（以下簡(jiǎn)稱“本期債券”）將于2014年9月19日支付自2013年9月19日至2014年9月18日期間（以下簡(jiǎn)稱“本年度”）的利息。根據(jù)《力帆實(shí)業(yè)（集團(tuán)）股份有限公司公開發(fā)行2012年公司債券募集說明書》以及《力帆實(shí)業(yè)（集團(tuán)）股份有限公司2012年公司債券上市公告書》有關(guān)條款的規(guī)定，現(xiàn)將有關(guān)事宜公告如下：
一、 本期債券的基本情況
(一) 發(fā)行主體：力帆實(shí)業(yè)（集團(tuán)）股份有限公司
(二) 債券名稱：力帆實(shí)業(yè)（集團(tuán)）股份有限公司2012年公司債券
(三) 債券的品種、簡(jiǎn)稱及代碼：本期債券分為2 個(gè)品種，分別為3 年期固定利率品種和5 年期固定利率品種；3年期品種簡(jiǎn)稱為“12力帆01”（代碼為“122185”），5年期品種簡(jiǎn)稱為“12力帆02” （發(fā)行代碼為“122186”）
(四) 發(fā)行總額：人民幣19億元
(五) 發(fā)行規(guī)模、期限與利率：本期債券3年期品種的票面利率為6.80%，發(fā)行規(guī)模為12億元；5年期品種的票面利率為7.50%，發(fā)行規(guī)模為7億元
(六) 核準(zhǔn)情況：中國(guó)證監(jiān)會(huì)于2012年8月7日簽發(fā)的“證監(jiān)許可[2012]1079號(hào)”文核準(zhǔn)
(七) 債券形式：實(shí)名制記賬式公司債券
(八) 起息日：本期債券的起息日為發(fā)行首日。3 年期品種的起息日為2012 年9月19 日，在該品種存續(xù)期限內(nèi)每年的9 月19 日為該計(jì)息年度的起息日；5 年期品種的起息日為2012 年9 月19 日，在該品種存續(xù)期限內(nèi)每年的9 月19 日為該計(jì)息年度的起息日
(九) 付息日期：本期債券3 年期品種的付息日為2013 年至2015 年每年的9 月19 日；5 年期品種的付息日為2013 年至2017 年每年的9 月19 日。如遇法定節(jié)假日或休息日，則順延至其后的第1 個(gè)工作日；每次付息款項(xiàng)不另計(jì)利息
(十) 計(jì)息期限：本期債券3年期品種的計(jì)息期限為2012年9月19日至2015年9月18日，5年期品種的計(jì)息期限為2012年9月19日至2017年9月18日
(十一) 利息登記日、支付方式：本期債券本息支付將按照本期債券登記機(jī)構(gòu)的有關(guān)規(guī)定統(tǒng)計(jì)債券持有人名單，本息支付方式及其他具體安排按照債券登記機(jī)構(gòu)的相關(guān)規(guī)定辦理
(十二) 信用級(jí)別：經(jīng)聯(lián)合信用評(píng)級(jí)有限公司綜合評(píng)定，發(fā)行人的主體長(zhǎng)期信用等級(jí)為AA 級(jí)，本期債券的信用等級(jí)為AA 級(jí)
(十三) 債券受托管理人：國(guó)泰君安證券股份有限公司
(十四) 上市時(shí)間和地點(diǎn)：2012年9月19日于上海證券交易所上市
(十五) 登記、托管、委托債券派息、兌付機(jī)構(gòu)：中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分公司
二、 本次付息方案
根據(jù)《力帆實(shí)業(yè)（集團(tuán)）股份有限公司2012年公司債券票面利率公告》，本期債券3年期品種的票面利率為6.80%，5年期品種的票面利率為7.50%。每手“12力帆01”面值人民幣1,000元派發(fā)利息為人民幣68.00元（含稅），每手“12力帆02”面值人民幣1,000元派發(fā)利息為人民幣75.00元（含稅）。
三、 債權(quán)登記日和兌息日
(一) 本次付息債權(quán)登記日：2014年9月18日
(二) 兌息日：2014年9月19日
四、 付息對(duì)象
本次付息對(duì)象為截止2014年9月18日下午在上海證券交易所收市后，在中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分公司登記在冊(cè)的全部“12力帆01”和“12力帆02”公司債券持有人。
五、 計(jì)息方法
(一) 本公司已與中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分公司簽訂了《委托代理債券兌付、兌息協(xié)議》（以下簡(jiǎn)稱“《兌付兌息協(xié)議》”），委托中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分公司進(jìn)行債券兌付、兌息。如本公司未依據(jù)《兌付兌息協(xié)議》按時(shí)足額將債券兌付、兌息資金劃入中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分公司指定的銀行賬戶，則中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分公司將根據(jù)《兌付兌息協(xié)議》終止委托代理債券兌付、兌息服務(wù)，后續(xù)兌付、兌息工作由本公司自行負(fù)責(zé)辦理，相關(guān)實(shí)施事宜以本公司的公告為準(zhǔn)。
本公司將在本年度兌息日2個(gè)交易日前將本年度債券的利息足額劃付至中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分公司指定的銀行賬戶。
(二) 中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分公司在收到款項(xiàng)后，通過資金結(jié)算系統(tǒng)將債券利息劃付給相應(yīng)的兌付機(jī)構(gòu)（證券公司或中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分公司認(rèn)可的其他機(jī)構(gòu)），投資者于兌付機(jī)構(gòu)領(lǐng)取債券利息。
六、 關(guān)于投資者繳納公司債券利息所得稅的說明
(一) 關(guān)于向個(gè)人投資者征收企業(yè)債券利息所得稅的說明
根據(jù)《中華人民共和國(guó)個(gè)人所得稅法》以及其他相關(guān)稅收法規(guī)和文件的規(guī)定，本期債券個(gè)人（包括證券投資基金）投資者應(yīng)繳納公司債券個(gè)人利息收入所得稅。本期債券利息個(gè)人所得稅將統(tǒng)一由各兌付機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)代扣代繳并直接向各兌付機(jī)構(gòu)所在地的稅務(wù)部門繳付。
本期債券的個(gè)人利息所得稅征繳說明如下：
1、納稅人：本期債券的個(gè)人投資者（包括證券投資基金）
2、征稅對(duì)象：本期債券的利息所得
3、征稅稅率：按利息額的20%征收
4、征稅環(huán)節(jié)：個(gè)人投資者在兌付機(jī)構(gòu)領(lǐng)取利息時(shí)由兌付機(jī)構(gòu)一次性扣除
5、代扣代繳義務(wù)人：負(fù)責(zé)本期債券付息工作的各兌付機(jī)構(gòu)
(二) 關(guān)于向非居民企業(yè)征收企業(yè)債券利息所得稅的說明
對(duì)于持有“12力帆01”和“12力帆02”的合格境外機(jī)構(gòu)投資者、人民幣境外機(jī)構(gòu)投資者（以下簡(jiǎn)稱“QFII、RQFII”）等非居民企業(yè)（其含義同《中華人民共和國(guó)企業(yè)所得稅法》），根據(jù)《中華人民共和國(guó)企業(yè)所得稅法》及其實(shí)施條例、《非居民企業(yè)所得稅源泉扣繳管理暫行辦法》（國(guó)稅發(fā)[2009]3號(hào)）以及《關(guān)于中國(guó)居民企業(yè)向QFII支付股息、紅利、利息代扣代繳企業(yè)所得稅有關(guān)問題的通知》（國(guó)稅函[2009]47號(hào)）等規(guī)定，QFII取得的本期債券利息應(yīng)繳納10%的企業(yè)所得稅，并由公司代扣代繳。需要享受稅收協(xié)定（安排）待遇的，可向主管稅務(wù)機(jī)關(guān)提出申請(qǐng)后按規(guī)定辦理。
(三) 其他投資者繳納公司債券利息所得稅的說明
對(duì)于其他投資者，債券利息所得稅自行繳納。
七、 相關(guān)機(jī)構(gòu)
(一) 發(fā)行人
力帆實(shí)業(yè)（集團(tuán)）股份有限公司
注冊(cè)地址：重慶市沙坪壩區(qū)上橋張家灣60號(hào)
辦公地址：重慶市北碚區(qū)蔡家崗鎮(zhèn)鳳棲路16號(hào)投資證券部
聯(lián)系人：周錦宇 劉凱
聯(lián)系電話：023-61663050
傳真：023-65213175
(二) 債券受托管理人（聯(lián)系主承銷商/保薦機(jī)構(gòu)）
國(guó)泰君安證券股份有限公司
住所：上海市浦東新區(qū)商城路618號(hào)
項(xiàng)目主辦人：李寧、朱方文
項(xiàng)目組成員：李寧、張寧、朱方文、張吉翔
聯(lián)系電話：021-3867 6666
傳真：021-3867 0632
(三) 托管機(jī)構(gòu)
中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分公司
地址：上海市陸家嘴東路166號(hào)中國(guó)保險(xiǎn)大廈3層
聯(lián)系人：史周相
聯(lián)系電話：021-68871108
郵政編碼：200120
特此公告。
力帆實(shí)業(yè)（集團(tuán)）股份有限公司董事會(huì)
二〇一四年九月十一日
