證券代碼：601777 證券簡稱：力帆股份 公告編號：臨2019-013
債券代碼：136210 債券簡稱：16力帆債
力帆實(shí)業(yè)（集團(tuán)）股份有限公司
2016年公司債券（第一期）2019年付息公告
本公司董事會及全體董事保證本公告內(nèi)容不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，并對其內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)個別及連帶責(zé)任。
重要內(nèi)容提示：
l 債權(quán)登記日：2019年1月25日
l 債券付息日：2019年1月28日
力帆實(shí)業(yè)（集團(tuán)）股份有限公司（以下簡稱“公司”或“發(fā)行人”）于2016年1月28日發(fā)行的力帆實(shí)業(yè)（集團(tuán)）股份有限公司2016年公司債券（第一期）（以下簡稱“本期債券”）將于2019年1月28日支付自2018年1月28日至2019年1月27日期間（以下簡稱“本年度”）的利息。為保證付息工作的順利進(jìn)行，方便投資者及時領(lǐng)取利息，現(xiàn)將有關(guān)事宜公告如下：
一、“16力帆債”基本情況
1、債券名稱：力帆實(shí)業(yè)（集團(tuán)）股份有限公司2016年公司債券（第一期）
2、債券簡稱及代碼：16力帆債（136210）
3、發(fā)行規(guī)模：人民幣9億元
4、票面金額：100元人民幣/張
5、債券期限：本期債券期限為5年（附第3年末發(fā)行人調(diào)整票面利率選擇權(quán)和投資者回售選擇權(quán)）
6、發(fā)行方式：面向合格投資者公開發(fā)行
7、債券利率：本期債券票面年利率為6.26%。本期債券票面利率在存續(xù)內(nèi)前3年固定不變，在存續(xù)期的第3年末，公司可選擇調(diào)整票面利率，存續(xù)期后2年票面利率為本期債券存續(xù)內(nèi)前3年票面利率加公司提升的基點(diǎn)（或減發(fā)行人下調(diào)的基點(diǎn)），在存續(xù)期后2年固定不變。本期債券票面利率采取單利計(jì)息，不計(jì)復(fù)利。
8、回售條款：發(fā)行人發(fā)出關(guān)于是否上調(diào)本期債券票面利率及上調(diào)幅度的公告后，債券持有人有權(quán)選擇在本期債券第3個計(jì)息年度付息日將其持有的本期債券全部或部分按面值回售給發(fā)行人。本期債券第3個計(jì)息年度付息日即為回售支付日，發(fā)行人將按照上海證券交易所和債券登記機(jī)構(gòu)相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則完成回售支付工作。
9、計(jì)息期限：本期債券的計(jì)息期限為2016年1月28日至2021年1月27日。若投資者在第3年末行使回售選擇權(quán)，則其回售部分債券的計(jì)息期限自2016年1月28日至2019年1月27日。
10、付息日：2017年至2021年每年的1月28日。若投資者行使回售選擇權(quán)，則回售部分債券的付息日為自2017年至2019年每年的1月28日。如遇法定節(jié)假日或休息日，則順延至其后的第1個工作日（順延期間不另計(jì)利息）；每次付息款項(xiàng)不另計(jì)利息。
11、兌付日：本期債券的兌付日為2021年1月28日。若投資者行使回售選擇權(quán)，則回售部分債券的兌付日為2019年1月28日。如遇法定節(jié)假日或休息日，則順延至其后的第1個工作日；順延期間兌付款項(xiàng)不另計(jì)利息。
12、計(jì)息和還本付息方式：本期債券采用單利按年計(jì)息，不計(jì)復(fù)利。每年付息一次，到期一次還本，最后一期利息隨本金的兌付一起支付。
13、信用級別：經(jīng)聯(lián)合評級綜合評定，發(fā)行人的主體信用等級為AA級，本期債券信用等級為AA級。
14、上市時間和地點(diǎn)：本期債券于2016年3月1日在上海證券交易所上市交易。
15、登記、托管、代理債券派息、兌付機(jī)構(gòu)：中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分公司（以下簡稱“中證登上海分公司”）。
二、本期債券本次付息方案
根據(jù)債券募集說明書的規(guī)定，本期債券的票面利率為6.26%，每手“16力帆債”（每手10張，每張面值人民幣100元）實(shí)際派發(fā)利息為人民幣62.60元（含稅）。
三、本期債券本次債權(quán)登記日和付息日
1、債權(quán)登記日：2019年1月25日
2、債券付息日：2019年1月28日
本次付息兌付對象為截止2019年1月25日上海證券交易所收市后，在中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分公司登記在冊的全體“16力帆債”持有人。
五、本期債券付息兌付方法
（一）公司與中證登上海分公司簽訂委托代理債券兌付、兌息協(xié)議，委托中證登上海分公司進(jìn)行債券兌付、兌息。本公司最遲將在本期兌息日2個交易日前將本期債券的利息足額劃付至中證登上海分公司指定的銀行賬戶。如公司未按時足額將債券兌付、兌息資金劃入中證登上海分公司指定的銀行賬戶，則中證登上海分公司將根據(jù)協(xié)議終止委托代理債券兌付、兌息服務(wù)，后續(xù)兌付、兌息工作由公司自行負(fù)責(zé)辦理，相關(guān)實(shí)施事宜以公司的公告為準(zhǔn)。
（二）中證登上海分公司在收到款項(xiàng)后，通過資金結(jié)算系統(tǒng)將債券利息劃付給相應(yīng)的兌付機(jī)構(gòu)（證券公司或中證登上海分公司認(rèn)可的其他機(jī)構(gòu)），投資者于兌付機(jī)構(gòu)領(lǐng)取債券利息。
六、關(guān)于投資者繳納公司債券利息所得稅的說明
1、關(guān)于向個人投資者征收企業(yè)債券利息所得稅的說明
根據(jù)《中華人民共和國個人所得稅法》以及其他相關(guān)稅收法規(guī)和文件的規(guī)定，本期債券個人投資者應(yīng)繳納公司債券個人利息收入所得稅。本期債券利息個人所得稅將由各兌付機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)代扣代繳并直接向各兌付機(jī)構(gòu)所在地的稅務(wù)部門繳付。本期債券的個人利息所得稅征繳說明如下：
（1）納稅人：本期債券的個人投資者；
（2）征稅對象：本期債券的利息所得；
（3）征稅稅率：按利息額的20%征收；
（4）征稅環(huán)節(jié)：個人投資者在兌付機(jī)構(gòu)領(lǐng)取利息時由兌付機(jī)構(gòu)一次性扣除；
（5）代扣代繳義務(wù)人：負(fù)責(zé)本期債券付息工作的各兌付機(jī)構(gòu)。
2、關(guān)于向非居民企業(yè)征收公司債券利息所得稅的說明
根據(jù)2018年11月7日發(fā)布的《關(guān)于境外機(jī)構(gòu)投資境內(nèi)債券市場企業(yè)所得稅增值稅政策的通知》，自2018年11月7日起至2021年11月6日止，對境外機(jī)構(gòu)投資境內(nèi)債券市場取得的債券利息收入暫免征收企業(yè)所得稅和增值稅。上述暫免征收企業(yè)所得稅的范圍不包括境外機(jī)構(gòu)在境內(nèi)設(shè)立的機(jī)構(gòu)、場所取得的與該機(jī)構(gòu)、場所有實(shí)際聯(lián)系的債券利息。
3、根據(jù)《中華人民共和國企業(yè)所得稅法》以及其他相關(guān)稅收法規(guī)文件的有關(guān)規(guī)定，對于持有本期債券的居民企業(yè)，其債券利息所得稅自行繳納。
七、相關(guān)機(jī)構(gòu)及聯(lián)系方法
1、發(fā)行人：力帆實(shí)業(yè)（集團(tuán)）股份有限公司
地址：重慶市北碚區(qū)蔡家崗鎮(zhèn)鳳棲路16號
聯(lián)系人：周錦宇
電話：023-61663050
傳真：023-65213175
郵政編碼：400037
2、牽頭主承銷商、債券受托管理人：國泰君安證券股份有限公司
地址：上海市浦東新區(qū)商城路 618 號
聯(lián)系人：周亮
電話：021-38677924
傳真：021-38676666
郵政編碼：200120
3、聯(lián)席主承銷商：國開證券有限責(zé)任公司
地址：北京市西城區(qū)阜外大街29號
聯(lián)系人：王云浩
電話：010-51789044
傳真：010-51789043
郵政編碼：100032
4、托管機(jī)構(gòu)：中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分公司
地址：上海市陸家嘴東路166號中國保險大廈3層
聯(lián)系人：史周相
電話：021-68871108
郵政編碼：200120
特此公告。
力帆實(shí)業(yè)（集團(tuán)）股份有限公司董事會
2019年1月18日
